REGISTRO UNICO DE BENEFICIARIO FINAL RUB

ASPECTOS TEORICOS Y TALLER PRACTICO 

DIA 1. ASPECTOS TEORICOS

1. ¿Qué es el Registro Único de Beneficiarios Finales - RUB?
2. ¿Quiénes son los beneficiarios finales de las personas jurídicas?
3. ¿Quiénes son los beneficiarios finales de las estructuras sin personería jurídica o similares?
4. ¿Cuál es el objetivo del Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
5. ¿Quiénes están obligados a suministrar información en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
6. ¿Quiénes no están obligados a suministrar información en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
7. ¿Cómo se suministra la información en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
8. ¿Qué información debe suministrarse en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
9. ¿Pueden realizarse modificaciones a la información suministrada inicialmente en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
10. ¿Hasta qué fecha puede realizarse el suministro inicial en el Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB?
11. ¿Qué es el Sistema de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - SIESPJ?
12. ¿Qué información debe suministrarse en el Sistema de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - SIESPJ?
13. ¿Qué es el Número de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - NIESPJ?
14. ¿Hasta qué fecha pueden inscribirse en el Sistema de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - SIESPJ?
15. ¿Pueden realizarse modificaciones a la información suministrada inicialmente en el Sistema de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - SIESPJ?

DIA 2. TALLER PRACTICO

JUAN DANIEL PARRA PALENCIA

Abogado y especialista en Derecho Tributario y Gobierno y Gestión Pública Territorial de la Pontificia Universidad Javeriana. Es asesor del Director General de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN y hace parte de la Oficina de Tributación Internacional. Miembro del equipo negociador de Convenios para Evitar la Doble Imposición Tributaria de Colombia. Representa a Colombia en el WP-10 del Comité de Asuntos Fiscales de la OCDE, grupo de trabajo encargado de revisar los estándares de Intercambio Internacional de Información en materia tributaria y cumplimiento fiscal. Así mismo, representa a Colombia en el APRG y PRG del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información para Fines Fiscales de la OCDE, donde se evalúa el cumplimiento legal y práctico de los estándares internacionales de intercambio de información por parte de los países. Por último, lidera el grupo de trabajo de la DIAN encargado de la regulación normativa del beneficiario final y la creación del Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB. 

Así mismo, representa a Colombia en el APRG y PRG del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información para Fines Fiscales de la OCDE, donde se evalúa el cumplimiento legal y práctico de los estándares internacionales de intercambio de información por parte de los países. Por último, lidera el grupo de trabajo de la DIAN encargado de la regulación normativa del beneficiario final y la creación del Registro Único de Beneficiarios Finales – RUB. 

CRISTIAN CICUA

MBA con Especialidad en Gestión de Proyectos. Ingeniero de Sistemas y actual estudiante de un Máster en Marketing Digital. Experiencia de 6 años en el desarrollo de aplicaciones móviles y aplicaciones web.

Desde hace 4 años en la Subdirección de Soluciones y Desarrollo de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales - DIAN, ejecutando el análisis, diseño e implementación de diferentes proyectos como el Régimen Simple de Tributación (RST), Declaración del impuesto Sobre las Ventas - IVA de Prestadores de Servicios desde el Exterior, Pago de Impuestos Nacionales en Corresponsales Bancarios, Aplicación Móvil DIAN, y ahora el Registro Único de Beneficiarios Finales - RUB y el Sistema de Identificación de Estructuras Sin Personería Jurídica - SIESPJ.

• FECHA:                       Noviembre16 y 17 de 2022
• HORARIO:                   4:00 p.m. – 8:00 p.m.
• MODALIDAD:              Virtual asistida.
• INVERSION:                 Módulo 1:  Aspectos Teóricos.     $97.000 más IVA                     

                 Módulo 2   Taller Práctico.           $97.000 más IVA

                 Curso completo                             $170.000 más IVA

• 5 % Dos asistentes bajo la misma factura
• 10% Tres asistentes bajo la misma factura
• 15% Cuatro o más asistentes bajo la misma factura 

Diligencie el formulario de inscripción con todos sus datos a través de los siguientes links: Inscripciones ICEF o en los teléfonos: (4)4442926 – 3206751610 - 3124235443.

WhatsApp:  3006519641

Realice su pago a través del botón pagos en línea en nuestra página web.

Transferencia a nombre del Instituto Colombiano de Estudios Fiscales ICEF - NIT 900161280-0

• Cuenta corriente de Davivienda 0370 6999 9524
• Cuenta de ahorros Bancolombia 693 6360 2045

Si es transferencia envíe copia de consignación o traslado al correo Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.

Pagos con tarjetas de crédito: Pago ágil  icef.pagoagil.co

Telefono:     (4)4442926

Celulares:     3206751610 – 3124235443

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Correos:      Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo. - Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.

• Facturación: Posterior a la inscripción remitiremos una cotización, una vez confirmado el pago, enviaremos la factura correspondiente, salvo para aquellas empresas que realicen solicitud escrita de la factura para poder realizar el pago.}

• Pago: En caso de requerir crédito, deberá ser solicitado 8 días hábiles previos a la realización del evento y daremos respuesta dentro de los 3 días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud.

• Devolución: Si por motivo de carácter personal no le es posible asistir al evento, debe informarlo al correo electrónico (Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.), mínimo con tres días hábiles de anticipación y abonaremos el valor consignado como saldo a favor, si la notificación se hace con un día de anticipación o el día del evento (Salvo fuerza mayor demostrada), tomaremos un 15% como gasto de administración y abonaremos el 85% que podrá ser utilizado en otro evento, previa inscripción.

• Saldo a favor: Solo se otorgará el saldo a favor a las personas que lo hayan solicitado por escrito, o de quien en caso contrario se demuestre calamidad. Estos saldos tendrán vigencia de dos (2) años.

APLICACIÓN DE NORMAS EN PROPIEDAD HORIZONTAL

ASPECTOS CONTABLES, TRIBUTARIOS, DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS, BENEFICIARIO FINAL, RESPONSABILIDADES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS

Este curso es un aporte académico que se desarrolla a propósito de las responsabilidades Tributarias, Contables y legales de las Propiedades Horizontales, independiente de cualquiera que fuere su clasificación (Residencial – Mixta – Comercial) lo que demanda los Consejos Directivos, Administradores, Contadores y Abogados, la necesidad de estudiar, las normas; lo anterior con el ánimo de estar preparados en el cumplimiento de estas disposiciones ante las exigencias de los residentes y las autoridades.

Atendiendo lo anterior se ha estructurado el presente curso, mediante dos módulos que permitirá de manera práctica y descriptiva abordar los temas que contribuirán a la comprensión de la disposición, en aras de facilitar la implementación y cumplimiento de la misma.

MÓDULO 1.  RESPONSABILIDADES CONTABLES, TRIBUTARIAS, DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS, BENEFICIARIO FINAL

Se enfocará en las responsabilidades y cumplimiento de las normas vigentes en materia contable y tributaria y minimizar el riesgo frente a las entidades gubernamentales.

• Contabilidad: Aplicación del maco técnico normativo contable, Obligación de llevarla.
• Estados financieros: Preparación y presentación.
• Revisoría Fiscal: Obligación y nombramiento, Obligación para efectos tributarios / Firma de declaraciones.
• Clasificación de las propiedades horizontales para efectos tributarios: Renta, IVA y cumplimiento de obligaciones formales en materia tributaria.
• Impuesto sobre la renta y complementarios: Ingresos gravados, Proporcionalidad en los costos / Deducciones.
• Impuesto sobre las ventas: Hecho Generador (Parqueaderos – Arriendos – Otro tipo de explotación de áreas comunes), Responsabilidades que se adquieren.
• ICA Industria y Comercio
• Retención en la fuente: Responsabilidad penal, Obligaciones como agentes retenedores.
• Obligaciones formales: Documentos electrónicos tributarios, Información exógena.
• Procedimiento y cómo actuar ante la Administración Tributaria: Inspecciones y visitas, La firmeza de las declaraciones tributarias, La corrección de las declaraciones tributarias.
• Régimen sancionatorio: Corrección / Extemporaneidad, sanción por ni informar / por no facturar.
• Documentos electrónicos tributarios: La factura electrónica, Documento soporte de nómina electrónica, Documento soporte de adquisiciones con sujetos no obligados a expedir factura o documento equivalente.
• Registro único de Beneficiario Final

MÓDULO 2. ASPECTOS LEGALES, ADMINISTRATIVOS, ORGANIZACIÓN DE LA ASAMBLEA

El éxito de la asamblea, en particular en la legalidad de sus decisiones, inician desde el mismo momento de la convocatoria y todo lo que se desprende posteriormente, sea presencial o virtual, por ello, debe tener aspectos procedimentales claros, para evitar la nulidad de las decisiones que se tomen en las distintas formas de reunión.

Aspectos que deben conocer ampliamente los Administradores, el consejo de Administración y los Revisores Fiscales.

• Convocatoria: Características, contenido, a quien se remite, a donde; falta de convocatoria. 
• Poderes: Características, bien de varios propietarios, leasing, propietarios fallecidos, etc. 
• Quorum Deliberatorios y decisorios: Como se contabiliza según la naturaleza de la PH, efectos de su alteración. 
• Actas: Que debe contener, acta en asambleas virtuales o grabadas. 
• Causales más comunes de impugnación 

Gabriel Gaitán León

Consultor y asesor empresarial internacional, con casi 30 años de experiencia; Miembro del Grupo de Implementación de las PYMES, organismo asesor de la Junta de Normas Internacionales de Contabilidad; Miembro de la Comisión para Micro, Pequeñas y Medianas entidades de la Asociación Interamericana de Contabilidad, comisión MicroPymes; fue consejero (2016-2019) del Consejo Técnico de la Contaduría Pública de Colombia – en representación del Ministerio de Hacienda. Participó en la creación de las Leyes de Formalización; de Emprendimiento y Empresarismo. Asesor del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo en el establecimiento de políticas públicas relacionadas con entidades BIC, Economía Naranja y Entidades sin Ánimo de Lucro. Dirigió los Comités Técnicos del Consejo Técnico de la Contaduría Pública, del sector Financiero, de Entidad Sin Ánimo de Lucro y del sector Real. Miembro de la Comisión Técnica de expertos NIIF y ahora Revisor Fiscal del Instituto Nacional de Contadores Públicos de Colombia. Fundador y Socio de G&G INTEGRAL DE CONSULTORÍA LTDA, firma miembro de ARISTA GLOBAL GROUP, siendo líder de proyectos de Aplicación e Implementación de NIIF, NAI, NICSP y TAX, dentro y fuera de Colombia, en más de 450 entidades. MBA con doble titulación: Universidad Complutense de Madrid y la Universidad Pedagógica y Tecnológica de Colombia; Contador Público en Colombia y Ecuador, de la Pontificia Universidad Javeriana; Certificado en NIIF, NIA, Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público por ACCA, Inglaterra; Certificado Internacional como Auditor Anticorrupción ISO37001.  Columnista, Catedrático y Conferencista internacional.

Álvaro Sánchez Uribe

Magíster en Derecho programa en tributación de la Universidad Externado de Colombia, Especialista en Derecho Tributario y Aduanero de la Universidad Católica de Colombia, Contador Público de la Universidad de Ibagué, con más de 25 años de experiencia, se ha despeñado en el campo fiscal ocupando cargos directivos técnicos en la DIAN.

Catedrático en Posgrados en Gerencia de Impuestos, Derecho Tributario, Revisoría Fiscal y Auditoría Externa, Diplomados en materia tributaria y Conferencista, en las materias y temas de Sistemas de Facturación, Procedimiento Tributario, Auditoría Tributaria, Impuesto de Renta, Impuesto sobre las Ventas IVA - En varias universidades del país.

Lucero Téllez Hernández

Abogada especialista en derecho público – administrativo y probatorio, candidata a maestría en Gerencia Tributaria de la Universidad Sergio Arboleda.

Profesora Universitaria de pregrado, posgrado y conferencistas a nivel nacional en temas de impuestos. Funcionaria de la DIAN con 30 años de experiencia en el sector público en temas de impuestos.

Alexander Coral Ramos

Abogado, profesor universitario de pregrado y posgrado de varias universidades a nivel nacional, experto en derecho laboral y seguridad social, derecho mercantil y la propiedad horizontal. Con dos posgrados y candidato a Magister en Derecho, autor de varios libros de derecho y consultor jurídico del sector industrial, comercial y propiedad horizontal, en éste última de centros comerciales, zonas industriales, mixtas y residenciales a nivel nacional y conferencista de varias empresas de capacitaciones, entre ellas, Actualícese.com.

PLATAFORMA: Online

FECHAS:           Módulo 1 Octubre 24 de 2022

                    Módulo 2 Octubre 25 de 2022

HORARIO:         4:00 p. m. a 9:00 p. m.

INVERSIÓN:     Cada módulo cuesta $ 85.000 más IVA

                          Seminario Completo: $ 150.000 más IVA   

• 5 % Dos asistentes bajo la misma factura
• 10% Tres asistentes bajo la misma factura
• 15% Cuatro o más asistentes bajo la misma factura 

Diligencie el formulario de inscripción con todos sus datos a través de los siguientes links: Inscripciones ICEF o en los teléfonos: (4)4442926 – 3206751610 - 3124235443.

WhatsApp:  3006519641

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• Cuenta corriente de Davivienda 0370 6999 9524
• Cuenta de ahorros Bancolombia 693 6360 2045

Si es transferencia envíe copia de consignación o traslado al correo Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.

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Telefono:     (4)4442926

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• Facturación: Posterior a la inscripción remitiremos una cotización, una vez confirmado el pago, enviaremos la factura correspondiente, salvo para aquellas empresas que realicen solicitud escrita de la factura para poder realizar el pago.}

• Pago: En caso de requerir crédito, deberá ser solicitado 8 días hábiles previos a la realización del evento y daremos respuesta dentro de los 3 días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud.

• Devolución: Si por motivo de carácter personal no le es posible asistir al evento, debe informarlo al correo electrónico (Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.), mínimo con tres días hábiles de anticipación y abonaremos el valor consignado como saldo a favor, si la notificación se hace con un día de anticipación o el día del evento (Salvo fuerza mayor demostrada), tomaremos un 15% como gasto de administración y abonaremos el 85% que podrá ser utilizado en otro evento, previa inscripción.

• Saldo a favor: Solo se otorgará el saldo a favor a las personas que lo hayan solicitado por escrito, o de quien en caso contrario se demuestre calamidad. Estos saldos tendrán vigencia de dos (2) años.

OBLIGACIÓN DEL REGISTRO ÚNICO DE BENEFICIARIO FINAL RUB

1. Todas las personas jurídicas con ánimo o sin ánimo de lucro, obligadas a reportar el Beneficiario Final- RUB

2. Sujetos excluidos de la responsabilidad del RUB

3. Legislación aplicable

4. Criterios para reportar al Beneficiario Final

5. Relación del RUT con el RUB en solo registro

6. Qué es NIESPJ

7. Debida Diligencia

8. Ejemplos prácticos

9. Plazos para realizar el reporte

10. Formatos 2684 y 2688

11. Taller diligenciamiento del prevalidador para el RUB

12. Régimen sancionatorio

Álvaro Sánchez Uribe

Magíster en Derecho programa en tributación de la Universidad Externado de Colombia, Especialista en Derecho Tributario y Aduanero de la Universidad Católica de Colombia, Contador Público de la Universidad de Ibagué, con más de 25 años de experiencia, se ha despeñado en el campo fiscal ocupando cargos directivos técnicos en la DIAN.

Catedrático en Posgrados en Gerencia de Impuestos, Derecho Tributario, Revisoría Fiscal y Auditoría Externa, Diplomados en materia tributaria y Conferencista, en las materias y temas de Sistemas de Facturación, Procedimiento Tributario, Auditoría Tributaria, Impuesto de Renta, Impuesto sobre las Ventas IVA - En varias universidades del país.

Lucero Téllez Hernández

Abogada especialista en derecho público – administrativo y probatorio, candidata a maestría en Gerencia Tributaria de la Universidad Sergio Arboleda.

Profesora Universitaria de pregrado, posgrado y conferencistas a nivel nacional en temas de impuestos. Funcionaria de la DIAN con 30 años de experiencia en el sector público en temas de impuestos.

• Modalidad:     Online
• Fecha:            Septiembre 29 de 2022
• Horario:         5:00 p.m. a 9:00 p.m.     
• Inversión:       $127.000 + IVA   

* Incluye certificado y memorias.

• 5 % Dos asistentes bajo la misma factura
• 10% Tres asistentes bajo la misma factura
• 15% Cuatro o más asistentes bajo la misma factura 

Diligencie el formulario de inscripción con todos sus datos a través de los siguientes links: Inscripciones ICEF o en los teléfonos: (4)4442926 – 3206751610 - 3124235443.

WhatsApp:  3006519641

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• Pago: En caso de requerir crédito, deberá ser solicitado 8 días hábiles previos a la realización del evento y daremos respuesta dentro de los 3 días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud.

• Devolución: Si por motivo de carácter personal no le es posible asistir al evento, debe informarlo al correo electrónico (Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.), mínimo con tres días hábiles de anticipación y abonaremos el valor consignado como saldo a favor, si la notificación se hace con un día de anticipación o el día del evento (Salvo fuerza mayor demostrada), tomaremos un 15% como gasto de administración y abonaremos el 85% que podrá ser utilizado en otro evento, previa inscripción.

• Saldo a favor: Solo se otorgará el saldo a favor a las personas que lo hayan solicitado por escrito, o de quien en caso contrario se demuestre calamidad. Estos saldos tendrán vigencia de dos (2) años.